导读：积极研究外汇业务创新模式的可复制、可推广性，探索外汇监管新思路，为首都经济高水平对外开放提供有力支持
作者｜杨伟中「中国人民银行营业管理部主任兼国家外汇管理局北京外汇管理部主任」
文章｜《中国金融》2023年第11期
近年来，国家外汇管理局北京外汇管理部（以下简称北京外汇管理部）坚持跨境贸易和投融资自由化、便利化发展方向，结合北京地区特点与实需，立足北京“四个中心”战略定位，聚焦国家服务业扩大开放综合示范区和中国（北京）自由贸易试验区（以下简称“两区”）以及国际科创中心建设任务，积极探索适应北京高质量发展要求的外汇管理改革创新，为首都经济高水平对外开放提供了有力支持。
跨境贸易便利化措施提质增效
优质企业贸易外汇收支便利化扩面提质。为进一步增强外汇管理服务实体经济能力，2019年以来，北京外汇管理部持续推进优质企业贸易外汇收支便利化试点工作，逐步构建起银行分级、企业分类的精准化信用管理机制，支持试点银行在单证审核、特殊退汇、对外付汇信息核验等方面，为优质企业提供更加便利的结算服务，实现贸易外汇收支“秒申请、分钟办”。2022年6月试点政策再次升级，大幅扩大便利化业务范畴，优化银行准入条件，覆盖面惠及更多专精特新、优质中小企业。截至2023年第一季度末，北京地区试点银行为试点企业累计办理便利化业务近8万笔，涉及金额超过2500亿美元。
推动跨境电子商务等贸易新业态创新发展。近年来，贸易新业态、新模式蓬勃发展，为我国涉外经济注入了新的机遇与活力。针对外贸新业态“小额、海量、电子化”等特点，北京外汇管理部主动探索和完善与之相适应的管理思路和服务体系。一是加强政策供给，促进真实合法新型离岸国际贸易创新发展。2022年，北京外汇管理部联合北京市相关部门印发《北京市促进离岸贸易创新发展的若干措施》，鼓励银行提升展业能力，优化对离岸贸易的金融服务。二是创新结算渠道，提升贸易新业态结算效率。2021年底，北京外汇管理部指导金融机构在京落地首笔“银行+外贸综合服务企业”传统货物贸易线上化跨境结算业务，货款到账后平均一个工作日内即可完成收结汇；与此同时，通过提供涵盖通关、物流、退税、结算等环节的一站式服务，使货物贸易做到资金流、信息流、物流全程可查可控。三是优化结算服务，鼓励支付机构为跨境电商提供高效、低成本的资金结算服务。2022年，北京外汇管理部批准贝宝支付（北京）有限公司开展跨境外汇收支及结售汇业务，实现了外资支付机构在境内持牌开展跨境外汇业务的突破。目前全市有9家支付机构可以凭交易电子信息开展跨境电商外汇服务，2022年共办理贸易新业态外汇结算1.4亿笔，满足了市场主体多元化诉求。
服务贸易外汇收支便利化水平不断提升。作为首个服务业扩大开放综合试点城市，近年来北京市服务业开放和服务贸易发展的步伐不断加快。2020年以来，在国家外汇管理局指导下，北京外汇管理部持续推进和优化服务贸易付汇税务备案网上核验，实现跨地区、跨银行核验税务备案信息，支持“一次备案、多次付汇”，有效节约企业时间和人力成本。截至2023年第一季度末，北京地区税务备案电子化工作已惠及近一万家市场主体，累计核验税务备案金额近2000亿美元，实现“企业、银行、税务、外汇”四方共赢。近年来，境内企业境外承接工程项目数量大幅增长，为便利企业“走出去”，北京外汇管理部出台政策，支持企业将境外不同项目资金集中管理调配，盘活境外沉淀资金，提高资金使用效率，助力企业提升国际竞争力。
跨境投融资便利化成效显著
跨国公司本外币一体化资金池试点扩围增效。跨国公司是当今世界经济的重要力量，贸易总量占世界贸易的70%左右。北京外汇管理部把跨国公司外汇便利化改革作为服务实体经济的重要抓手，于2021年在全国率先开展首批跨国公司本外币一体化资金池业务试点，将5家跨国公司纳入试点范围；2022年7月，试点进一步升级，共覆盖15家跨国公司。跨国公司本外币一体化资金池整合现有各类资金池，实现本外币资金统筹管理，与适用于非试点企业的跨国公司跨境资金集中运营业务相比，跨国公司本外币一体化资金池适度提高境外放款额度，进一步便利资金划转和使用，允许主办企业通过国内资金主账户办理境外成员企业境外本外币集中收付业务，更契合大型跨国公司企业集团跨境资金调配特征。目前，北京地区跨国公司本外币一体化资金池试点覆盖制造业、服务业、信息技术等多个行业，境内外成员企业1300余家，企业数量在全国8个试点地区中保持领先。截至2023年第一季度末，试点企业已开展外债、境外放款、经常项目资金集中收付和轧差净额结算、意愿购汇等业务超过1万笔，实现跨境收支总额超550亿美元。随着跨国公司跨境贸易和投融资便利化水平不断提升，试点企业全球资源配置持续优化，为北京总部经济发展作出了积极贡献。
企业跨境融资便利化取得实效。为畅通高新技术企业跨境融资渠道，北京外汇管理部从2017年开始在中关村示范区探索实施高新技术企业外债便利化额度试点政策，经过多次升级扩围，目前试点范围扩大至北京全辖，服务对象拓展至高新技术和“专精特新”企业，试点额度由50万美元提升至1000万美元。同时，外债一次性登记、多笔外债共用一个外债账户等便利化措施的落地，进一步简化了企业外债办理流程，有效降低了企业财务成本，为“轻资产、高成长”初创期科创企业提供了宝贵的资金支持。截至2023年第一季度末，跨境融资便利化试点业务新增签约金额超46亿美元，试点企业平均借款综合成本比境内低400多个基点；外债一次性登记额度近1000亿元人民币，资金入境和使用时间大幅缩短，企业资金使用效率大幅提升。经过多轮探索和升级，北京地区资本项目改革稳步推进，跨境投融资便利化在全国持续保持领先优势。
科技赋能资本项目收入支付便利化。近年来，北京外汇管理部积极支持建设更高水平开放型经济新体制，不断优化资本项目收入支付便利。允许符合条件的企业将资本金、外债和境外上市资金等资本项目收入用于境内支付时，无需事前向银行逐笔提供真实性证明材料，由银行在遵循审慎展业原则的前提下进行事后抽查。鼓励银行利用金融科技优势开展“线上化”“数字化”服务试点，支持企业以电子化材料替代原纸质申请材料，实现资本项目外汇账户开立、入账、跨境收支等线上化操作。截至2023年第一季度末，北京地区共办理资本项目收入便利化业务超23万笔，累计金额330亿美元，有效减轻了企业负担。辖内银行累计办理线上业务13万笔，金额合计127亿美元，平均每笔业务办理时间由5～7天缩短至1～2天，部分业务可通过企业网银实现实时办理。
切实保障便利化政策落地见效
近年来，北京外汇管理部围绕政策出台、宣传引导、督导落实和风险防控方面建立了工作闭环机制，全力推动便利化和创新业务落地见效。
强化系统集成，发挥金融政策创新合力。为发挥跨境金融服务在支持北京“两区”建设中的积极作用，北京外汇管理部、人民银行营业管理部于2022年6月出台了《关于支持北京“两区”建设 提升地区跨境贸易投融资便利化水平的意见》，以深化金融领域开放创新、提高跨境投融资便利度、提升跨境贸易便利化水平、推动政策落地见效四个方面16条支持举措，助力实现更高水平开放型经济新体制。
强化宣传引导，扩大便利化政策知晓度。北京外汇管理部依托“包区对接”“行处长走流程”“接诉即办”三项机制，联合市区相关部门，下沉基层开展外汇创新政策宣讲和调研，结合“我为群众办实事”实践活动，切实解决企业“急难愁盼”问题。利用银行外汇自律机制对辖内银企定期开展线上政策培训，督导银行优化业务流程，完善内控制度，提高服务质效。
强化督导落实，切实增强市场主体获得感。针对各项试点政策，北京外汇管理部建立了“绿色通道机制”“重点银企沟通机制”“实施效果评估机制”等工作机制，确保政策红利加速释放。开辟绿色通道，积极为有意愿参与试点的企业提供专项政策辅导和配套服务；结合区域发展实际，建立跨部门工作机制，细化政策落实措施，加快沟通协调，保障试点业务开展顺畅；建立联络员机制，指定专人为重点银企提供“一对一”直达服务，缩短问题反馈链条，及时掌握企业诉求。
强化风险防控，“防风险、促便利”统筹推进。北京外汇管理部坚持底线思维，完善与更高水平开放型经济新体制相适应的外汇市场“宏观审慎+微观监管”两位一体管理框架，构建与跨境贸易和投融资便利化相适应的风险防控体系。一方面，依托地区跨境资金流动风险预警工作机制，不断强化外汇形势分析研判，着力提升风险防控的精准性和有效性；另一方面，加强事中事后监管，定期开展试点业务风险评估，及时梳理外汇试点新情况、新问题、新趋势，并有针对性地制定风险应对措施。■
（责任编辑 张林）
