了解金税四期——企业老板警惕！需要做好准备

2023-06-12 21:42:55企业

企业财税通——金税四期

金税四期是中国实施的“金税四期”计划的第四期，是第三期全新升级。作为国家一级智慧政务工程项目之一，金税工程项目的目的是提高纳税服务质量和效率，以及优化税收管理。该项目包括软件系统和硬件系统两个部分，其中软件系统由因特网四个子系统组成，包括一网和四个分系统；并且增加了非税、信息共享、信息稽查、云化能力。

一网

指的是国税总局和省、地、县国家税务局四级互联网，这个系统能够实现税务机关之间的快速数据共享和协同工作，大大提高了税务管理的效率和准确性。四期的真正做到打通了纳税人和国税局的大连接基础，真正做到一网的接连、一站式大数据、未来结合大数据分析以及未来AI时代的智能分析，让每一笔的税务都在国税掌握中。

金税四期——互联网

四个分系统

则具体实现了税务管理的各个环节，包括所得税税控盘开票分系统、税控盘验证分系统、所得税核查分系统和税票核查分系统。

金税四期——四个系统

非税业务

业务更全面的监控。

信息共享

建立各个委员，人民银行等参与机构之间通道。

信息稽查

企业相关人收集好纳税状态，登记注册信息。

云化

全流程智能办税

其中，所得税税控盘开票分系统是指对纳税人的所得税进行控制和核算，确保所有纳税人都依法纳税。税控盘验证分系统则是用于验证纳税人开具的发票是否真实有效。所得税核查分系统则通过数据比对等手段，对纳税人的申报情况进行核查，确保纳税人申报税款的准确性。税票核查分系统则用于核查纳税人的发票信息，防止发票作假等行为。

通过金税四期的实施，税务机关能够更加高效地管理税收，提高服务质量和效率，有效打击偷税漏税等违法行为，同时也提高了纳税人的满意度和信任度。可以说，金税四期是一项非常重要的智慧政务工程项目，对于中国税收管理的现代化进程具有重要意义。

举例说明过去和现在的不同

假设某公司需要向税务部门申报增值税，以往需要通过纸质表格进行填写、盖章、递交等一系列繁琐的流程。而现在，该公司可以通过金税四期系统进行在线申报，只需要在系统中填写相关信息并提交即可，整个流程效率大大提高，同时还可以避免因填写错误或遗漏导致的纳税问题。另外，税务部门也可以通过金税四期系统对企业的纳税信息进行实时监控，及时发现问题并进行核查，有效提高了纳税管理的准确性和效率。

进入金税四期，税务中小应该关注的点？

金税四期系统主要是为了企业纳税管理而设计的，因此企业主的需求也是系统设计的重点之一。企业主在使用金税四期系统时，主要关注以下几个方面的需求：

1. 税务申报：企业主需要通过系统进行企业所得税、增值税等税种的申报，申报流程应简单、便捷。
2. 纳税查询：企业主需要通过系统查询企业的纳税记录、申报状态等信息，查询流程应简单、快捷。
3. 税务优惠政策：企业主需要了解和享受税务部门提供的各种税收优惠政策，系统应该提供相关政策的查询和申请功能。
4. 税务咨询：企业主需要对税务政策和税收管理等方面进行咨询，系统应该提供在线咨询和一对一咨询服务。
5. 数据安全：企业主需要保证企业的纳税数据安全，系统应该采取严格的数据保护措施，保障纳税信息的安全性和保密性。
6.纳税通知/计划：企业主需要制定纳税的计划，系统应该采用通知等方式和计划方式保护企业主的漏税。

金税四期对谁有影响？

金税四期对个人的影响

金税四期主要是针对企业的税务管理系统，对于个人纳税人而言，其影响相对较小。然而，金税四期的实施可以提高税务机关的管理效率和准确性，从而有可能减少个人因为税务管理不规范而产生的问题。
另外，税务机关的服务质量和效率提高，也会对个人纳税人的纳税体验产生一定的积极影响。
金税四期“以数治税”，相对比于金税三期的“以票治税”，数字化监管系统下，企业以及个人的缴税纳税行为透明化程度更高，税务监管更加严格。“公转公”、“公转私”一直都是税务重点稽查行为，而金税四期上线，不仅查企业账户，还查个人账户，经营所得通过“私户避税”也不再可行！

重点关注：

【企业覆盖效应】：企业的税务合规将促进个人纳税形成基本操作，同时推进个人的所得和违规操作将不再可行。
同时个人账户转款收款达到多少会被监管？
1、任何账户现金交易超过5万元。
2、个人账户转账，海外账户超过20万。境内账户超过50万人民币。
3、个人银行账户一天之内频繁收款超过200笔。

金税四期对企业的影响

可以避免伪造银行开户，虛报银行开户的情况出现：借助于联网的企业信息内容核查系统软件，金融机构、非银支付组织等参与组织可以核实企业有关工作人员手机上的实名信息、企业缴税情况、企业注册登记信息等重要信息，多层次、全过程的核查企业及其法定代表人的真实身份；
可以减少个人账户的逃税行为：参与机构利用系统软件，及时、正确地判断企业的身份，可以防止企业手机号被他人操纵，提高银行开户审批水平和工作能力。

金税四期——重点关注的9类企业

重点关注：

【以数治税】：通过全方位数据来还原个人和企业的基本业务收支情况，以此基础数据查验税务的合规性、合理性和合法性。警惕纳税人做好税务管理，避免税务风险产生。

金税四期对中国的影响

金税四期的实施对中国的影响非常大。首先，它提高了税务管理的效率和准确性，从而减少了税收漏税和逃税现象，为国家税收收入的增加做出了贡献。
其次，金税四期的推广也促进了税务机关向数字化、信息化的转型，推动了中国数字经济的发展。
此外，金税四期的实施也为企业提供了更加便捷、高效的税务管理服务，有助于提高企业的经营效率和降低经营成本，进一步促进了中国经济的发展。

重点关注：

【全面贯彻】：国家层面将全面贯彻和落地实施，税务渗透将加速。

总结：

金税四期——警惕

合规经营合规纳税，金税四期的到来无所畏。同时也是警醒纳税人，需加强以及提升税务管理能力。避免因税务知识匮乏而没有合规纳税。

- 金税四期是税务征管路程的必然升级，也是督促纳税人自身税务管理知识以及意识的警醒；- 金税四期并非是新的一套税收政策，只是金税工程不断完善的必然结果；- 金税四期并不可怕，需要害怕的是部分纳税人原本就没有合规纳税。

那如何合规减降税负

想要合规减税降费，选择税收政策更为合理！企业或者个人可通过成立个体工商户来经营业务，服务行业、商贸行业等全行业可以在税收园区享受核定征收，核定个税仅0.5%-0.75%，个体户没有企业所得税，也没有“公转私”个税。
如果是自由职业者经营，也可以通过园区自然人代开政策来开具增值税发票完税，全国各园区自然人代开个税0.5%-1.5%，个税不进入汇算清缴，流程简单附完税证明。
或者合理采用企业的税盾效应。即债务成本(利息)在税前支付，而股权成本(利润)在税后支付，因此企业如果要向债权人和股东支付相同的回报，实际需要生产更多的利润。