今天看到一个网友发的内容，大体意思就是交了26年社保，花费了将近10万元，退休养老金是1145元。其实这也是这位网友见到的网友分享，事后我拿有关的数据算了一下，这件事情属于以讹传讹。至少今年退休，不会出现这样低的养老金。
退休老人的养老金计算公式一般包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。不过，也会有很多人员只有基础养老金和个人账户养老金两部分。
2023年退休，26年缴费，也就是说是从1997年左右开始缴纳养老保险的。国家在1995年推动养老保险个人账户制度改革，这时候才建立了个人账户制度，积累个人账户养老金。一般多数地方是1996年1月1日以后，开始实施的。
在实施个人账户制度以前的缴费年限，由于缺少个人账户积累，是计算过渡性养老金的。不过像浙江省、天津市、北京市、上海市、西藏自治区等地区，过渡性养老金存在对1996年以后计算的情况。
由于过渡性养老金跟社会平均工资挂钩，相对于个人账户养老金更划算的。为了让养老金低一些，假设这位老人没有过渡性养老金。
基础养老金，主要和退休上年度社会平均工资、本人的平均缴费指数、缴费年限三大因素相关。
本人的平均缴费指数就是平均缴费档次，一般来说会在0.6~3之间。不过过去的时候，有一些地方是允许职工按照40%这样的缴费档次来计算的，甚至深圳市现在还允许按照最低工资缴费。所以也有些特殊情况。
不过，养老金高低的关键因素实际上是退休上年度社会平均工资，现在一般也称为养老金计发基数。
全国养老金计发基数最低的地区是黑龙江省，2022年计发基数是5865元，2023年是6430元。
黑龙江省似乎没有按照40%基数缴费的情况，如果是按照60%基数缴费，26年的缴费年限最少也会领取20.8%的养老金计发基数。最终结果2022年退休是1219.92元，2023年退休是1337.44元。这还仅仅是基本养老金的一部分，基础养老金而已。
个人账户养老金，等于养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。
灵活就业人员缴费比例是20%，进入个人账户的钱数是本人缴费基数的8%。也就是说，这些年缴费10万元进入个人账户的钱数是4万元。如果再算上利息的话，至少也有5万元。
假设是50岁退休，计发月数比较大一些，是195个月。这样每月个人账户养老金是256.4元。
这样算起来，即使是在全国计算养老金水平最低的黑龙江省，养老金计算的结果也会是1470元以上。比网友的传闻还要高出300多元。
划算不划算？
其实算一下，一年至少能够回本1.8万元。退休以后的养老金还是年年进行调整的，如果是2022年退休，2023年就遇上养老金调整了。
我们按照2022年，黑龙江省的养老金调整方案来看，缴费年限26年，基本养老金1470元，养老金能增加80元以上。
就这样简简单单的计算，只需要6年就能够领回本金的。对于50岁的女性，即使领20年养老金的话，这也已经赚翻了。
所以，参加养老保险实际上是非常划算的，不要相信参加养老保险不划算的“谎言”了。#财经新势力新春季#
